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秦岭水泥2004年报净利润同比下降中-【新闻】

发布时间:2021-05-24 08:33:50 阅读: 来源:纸碗厂家

秦岭水泥2004年报:净利润同比下降(中)

八、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内公司所处的行业及经营范围没有发生重大变化,公司继续致力于水泥的生产与销售,公司主导产品为PO32.5R、PO42.5R普通硅酸盐水泥,也可根据用户需求生产中、低热微膨胀水泥、复合水泥等特种专用水泥,受市场销售半径的制约,公司的主要销售地区为陕西及周边地区。报告期内,公司产品的市场形势较好,价格基本稳定,销售有所增加,给公司带来了较高的毛利。但公司所处市场由于原料煤供应紧张、电力供给不足,价格上涨,给公司带来了一定的经营压力。面对这样的市场环境,公司及时采取了多项措施,努力降低生产成本和各项费用,从而在一定程度上弥补了不利因素的影响,生产经营取得了较好的成绩。报告期内,公司主要从以下四个方面抓好公司经营管理:第一,加强公司生产现场管理,严格控制工艺指标,积极消除生产过程中的跑冒滴漏,降低生产消耗,降低生产成本,从内部管理上消化了部分市场涨价因素。第二,准确把握市场机遇,根据产品市场变化,加大高毛利率产品的产量。今年以来,高标号水泥需有所增长,公司适当增加产量,成为降低成本,增加效益的重要措施。第三,控制成本,加强资金管理,构建大财务管理体系,不断提高公司财务管理水平;强化经济责任考核,合理配置资源,加强资产管理提高资产经营及资本运营效率。第四,加快新项目建设,完善粉磨站群布点,拓展生存和发展空间。(二)报告期公司经营情况1、公司主营业务的范围及其经营情况(1)公司主营业务经营情况的说明2004年度,公司共生产水泥244万吨,较去年同期增长27万吨,增幅为12.44%;销售水泥238万吨,较去年同期增长25万吨,增幅为11.73%。实现主营业务收入62639万元,较去年同期增加7923万元,增幅为14.48%,实现主营业务利润22661万元,较去年同期增长992万元,增幅为4.57%;实现净利润5605万元,较去年同期减少540万元,降幅为8.79%。(2)主营业务分行业情况表单位:元币种:人民币占主营业务收入分行业主营业务收入比例(%)建材行业663,845,605.2297.6运输行业15,967,277.092.35其中:关联交易25,058,301.513.69合计679,812,882.31/内部抵消53,420,964.86/合计626,391,917.45100占主营业务利分行业主营业务利润润比例(%)建材行业227,171,540.1599.90运输行业232,450.460.10其中:关联交易8,965,510.964.00合计227,403,990.61/内部抵消789,956.45/合计226,614,034.16100(3)主营业务分产品情况表单位:元币种:人民币占主营业务收分产品主营业务收入入比例(%)水泥585,866,421.3086.18熟料77,979,183.9211.47运输15,969,277.092.35其中:关联交易25,058,301.513.69合计679,812,882.31/内部抵消53,420,964.86/合计626,391,917.45100占主营业务利分产品主营业务利润润比例(%)水泥204,064,083.8789.74熟料23,107,456.2810.16运输232,450.460.10其中:关联交易8,965,510.614.00合计227,403,990.61/内部抵消789,956.45/合计226,614,034.16100其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额25,058,301.51元。(4)主营业务分地区情况表单位:元币种:人民币占主营业务收分地区主营业务收入入比例(%)陕西省内678,220,367.4199.76陕西省外1,592,514.900.24其中:关联交易25,058,301.513.69合计679,812,882.31/内部抵消53,420,964.86/合计626,391,917.45100占主营业务利分地区主营业务利润润比例(%)陕西省内226,907,473.3599.78陕西省外496,517.260.22其中:关联交易8,965,510.964.00合计227,403,990.61/内部抵消789,956.45/合计226,614,034.16100(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品单位:元币种:人民币分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)建材行业663,845,605.22430,374,065.0735.172、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(1)主要控股公司的经营情况及业绩单位:万元币种:人民币公司名称业务性质主要产品或服务陕西秦岭投资咨询服务、咨询投资分析、资产重组策划等有限责任公司陕西秦岭运输有限货物运输、汽车修理及建材运输责任公司产品汽车配件的经销陕西秦岭水泥集团APIG级水泥、特种水泥、普特种水泥有限责任建材通硅酸盐水泥的开发、生公司产、销售陕西延安秦岭水泥建材水泥的生产批发和销售粉磨有限公司水泥储存及销售;玻璃、陶秦岭水泥宝鸡储运仓储、运输瓷及建材的销售;房屋租有限公司赁;普货运输陕西秦岭水泥集团建材水泥生产与销售西安有限公司水泥、水泥熟料及水泥深加工产品的生产销售、水泥生陕西秦岭水泥(集产及研究开发所需原料、设建材团)铜川有限公司备配件及其他建材的产销;相关产品的销售;与水泥产品相关的技术服务、运输水泥、水泥熟料及水泥深加秦岭水泥宝鸡有限工产品、水泥生产及研究开建材公司发所需原料、设备配件、其他建材的产销等公司名称注册资本资产规模净利润陕西秦岭投资咨询200175.83-78.89有限责任公司陕西秦岭运输有限5001,555.35-78.56责任公司陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任1,4553,650.9412.79公司陕西延安秦岭水泥-1,4002,661.00粉磨有限公司195.79秦岭水泥宝鸡储运933.611,378.96-48.57有限公司陕西秦岭水泥集团1,6005,083.431.13西安有限公司陕西秦岭水泥(集20,90022,591.05团)铜川有限公司秦岭水泥宝鸡有限3,0007,921.93公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司、秦岭水泥宝鸡有限公司项目正在建设中,尚未正式经营无收益。3、主要供应商、客户情况单位:元币种:人民币前五名供应商采购金额合计82,235,960.82占采购总额比重30.08前五名销售客户销售金额合计136,634,450.23占销售总额比重21.814、在经营中出现的问题与困难及解决方案原料煤供应紧张。2004年,原料煤供应紧张、电力供给不足,价格上涨,铁路运力紧张,煤的采购和运输都相对比较困难。预计2005年公司仍将面临这样的经营局面。水泥行业投资项目虽经国家发展与改革委员会批准,但由于受国家控制银行信贷的措施的实施,给公司经营和发展筹集所需资金带来一定的困难。面对原料煤及电力供应紧张和资金筹措难度加大的局面,公司将从多方面入手克服困难,提高公司经营业绩:第一,公司将加强市场采购管理,选择原料煤优质供应商进行合作,以提高进厂原料煤的质量和数量,保证公司正常生产用煤。第二,继续搞好生产现场管理,努力降低各项生产消耗,达到降本增效之目的。第三,提高设备运转效率,降低电力和煤炭消耗。第四,公司将加快铜川4000t/d新型干法熟料生产线项目进度,实现规模经营,降低单位产品原料煤的使用量。最后,为克服银行紧缩银根资金筹措难度加大的的形势,公司积极寻找新的融资渠道。目前,公司信托贷款正在进行中,预计1亿信托资金2月份到帐。(三)公司投资情况报告期内公司投资额为18,940万元人民币,比上年增加16,883万元人民币,增加的比例为820.76%。①公司本期增加了对子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司的投资,出资资产为:a:以截至2004年9月30日公司为该子公司代垫的各项应收款项102,229,263.76元转作投资。b:以21台散装水泥罐车(2004年8月31日账面原值5,739,886.30元,账面净值4,731,855.98元)经中宇资产评估有限责任公司(评估基准日为2004年8月31日)中宇评报字[2004]第191号评估,评估值为4,417,565.11元转作投资。c:以265,630.73平方米土地使用权(账面原值46,707,900.00元,账面净值45,695,895.52元,)经陕西华地不动产评估咨询有限公司陕华地估字[2004]413号评估,评估值50,153,258.00元转作投资。d:货币资金32,199,913.13元。以上共计增加投资18,900万元;使该子公司注册资本由2000万元增加至20,900万元,②投资秦岭水泥旬阳有限公司330,000.00元。③陕西秦岭运输有限责任公司投资陕西耀县水泥厂置业有限公司70,000元1、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况1)、铜川日产4000吨新型干法熟料生产线公司出资45,939万元人民币投资该项目,项目进度49.18%,项目建设期无收益。2)、宝鸡日产4000吨新型水泥干法水泥生产线公司出资72,288万元人民币投资该项目,项目进度10.96%,项目建设期无收益。宝鸡日产4000吨新型水泥干法水泥生产线项目现处于前期准备建设期,配套30万吨水泥粉磨站项目现已完工,该粉磨站已单独投入使用。(四)报告期内公司财务状况经营成果分析单位:元币种:人民币项目名称期末数期初数总资产1,740,544,078.251,562,832,099.94主营业务利润226,614,034.16216,687,731.70净利润56,049,411.3061,452,609.42现金及现金等价物净增-1,398,772.9140,036,369.59加额股东权益842,833,075.94801,874,547.20项目名称增减额增减幅度总资产177,711,978.3111.37主营业务利润9,926,302.464.58净利润-5,403,198.12-8.79现金及现金等价物净增-41,435,142.50-103.49加额股东权益40,958,528.745.111、总资产较上年增加,主要原因为应收帐款、长期股权投资较上年增加;2、净利润较上年同期减少,主要原因为期间费用较上年同期增加、投资收益较上年同期减少;3、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少,主要原因为筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少;4、股东权益较上年同期增加主要为本期经营收益增加。(五)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容1)、公司第三届董事会第十次会议于2004年2月15日在西安曲江宾馆召开。会议应到董事11名,实到董事9名。会议经表决,形成如下决议,(1)通过2003年度报告及摘要;(2)通过董事会工作报告;(3)批准总经理工作报告;(4)通过2003年度财务决算报告;(5)通过2004年度财务预算方案;(6)通过2003年度利润分配预案;(7)通过资本公积金转增股本预案;(8)批准董事会2004年度经费计划;(9)通过关于聘请会计师事务所的议案;(10)同意向中国建设银行耀县支行申请人民币9000万元的借款,用于补充流动资金;(11)通过《关于授权董事长签署流动资金借款合同的议案》;(12)通过《关于确认与陕西省耀县水泥厂劳动服务公司纸袋厂关联交易的议案》;(13)通过《关于2003年公司高级管理人员年度奖励的议案》;(14)通过《关于召开2003年度股东大会的议案》。。2)、公司第三届董事会第十一次会议(临时)于2004年3月19日在西安江河大厦召开,会议应到董事11人,7名董事参加了会议,会议形成如下决议:,同意泾阳日产4000吨环保型水泥项目的前期准备工作。3)、公司第三届董事会第十二次会议于2004年4月26日在西安江河大厦一楼会议室召开。会议应到董事11名,实到董事8名。会议经表决,形成如下决议,(1)通过2004年度第一季度报告;(2)同意《公司章程修正案》,提交下次股东大会审议;通过《关于对外担保的议案》。为了控制担保风险,保护公司股东及其他利益相关者的合法权益,除公司控股子公司(持股比例超过50%)之外,公司不向其他任何企业、事业单位及个人提供任何形式的债务担保;(3)通过关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。4)、公司第三届董事会第十三次会议于2004年8月2日在西安江河大厦一楼会议室召开。会议应到董事11名,实到董事7名。会议经表决,形成如下决议,通过公司二00四年半年度报告及摘要。5)、公司第三届董事会第十四次会议于2004年8月29日在陕西省建筑材料工业总公司二楼会议室召开。全体董实出席了会议。会议经表决,形成如下决议,通过处置部分阿维林矿车的议案。6)、公司第三届董事会第十五次会议于2004年10月19日在西安江河大厦一楼会议室召开。会议应到董事11名,实到董事7名。会议经表决,形成如下决议,(1)通过《公司2004年第三季度报告》;(2)通过《关于对陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司增资的议案》。(3)通过《关于采购新版水泥包装袋的议案》。(4)同意《关于向西安国际信托投资有限公司申请信托贷款的议案》。(5)同意《关于质押借款的议案》。(6)同意《关于提请股东大会对董事会资产保证授权的议案》;(7)通过关于召开2004年第二次临时股东大会的议案。7)、公司第三届董事会第十六次会议(临时)于2004年11月10至11月11日以通讯方式召开。11名董事收到会议通知,收回表决票10份。会议经表决,10票同意关于抵押贷款的议案,同意公司以经评估的3000万元资产作抵押向工商银行铜川分行申请2000万元流动资金贷款,期限一年。2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的和《公司章程》要求,严格按照股东大会决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议。(六)利润分配或资本公积金转增预案经岳华会计师事务所有限责任公司审计,公司2004年度实现净利润56,644,054.84元,按规定提取10%法定盈余公积金5,664,405.48元,提取5%法定公益金2,832,202.74元,加年初未分配利润122,194,465.42元,减在当年已分配利润103,250,000元,可供股东分配的利润为67,091,912.04元。董事会提议2004年度不进行现金分配股利,亦不进行送股,将累计未分配利润6709万元全部投入铜川日产4000吨新型干法水泥生产线项目。①本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司经股东大会批准投资建设的铜川日产4000吨新型干法水泥生产线项目,投资总额为4.6亿元,已于2003年8月开工建设。由于2004年公司申请配股未获核准,项目建设资金目前存在缺口。为了确保投资项目按期完工,降低财务费用,提高公司经营效益,增强持续经营能力,董事会提议2004年度不进行现金分配股利,亦不进行送股,将累计未分配利润6709万元全部投入铜川日产4000吨新型干法水泥生产线项目。②公司未分配利润的用途和使用计划:计划将6709万元全部用于正在建设铜川日产4000吨新型干法熟料生产线建设项目。③独立董事专项意见根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定,我们对公司2004年度实现盈利但拟不进行现金分配股利事项发表如下意见:鉴于经股东大会批准建设的铜川日产4000吨新型干法水泥生产项目,正处于建设期,资金尚有缺口。董事会拟以2004年度未分配利润6709万元全部用于弥补建设资金缺口,有利于降低公司财务费用,提高经济效益,符合公司经营目标和长远利益。独立董事:赵守国何雁明段秋关师萍(七)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明岳总专字(2005)第B004号专项说明陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司全体股东:我们接受陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)的委托,按照中国注册会计师独立审计准则的要求对贵公司2004年度的会计报表进行审计并出具了岳总审字[2005]第B005号审计报告,公司在财务报告中对关联方交易及其往来余额进行了披露。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们特对有关情况说明如下:一、2004年度,贵公司为控股股东陕西省耀县水泥厂垫支工资326万元,垫支利息997万元。除此之外不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况,不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。二、截至2004年12月31日,贵公司除下述1.项外,不存在下述2-6项其他方式将资金直接或间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况:1.有偿或无偿的提供公司的资金给控股股东及其他关联方使用。①贵公司在其他应收款科目反映与控股股东陕西省耀县水泥厂往来款项年初余额-11.87万元,本期发生业务往来2548.88万元(包括垫付的工资和利息1,323万元),以应支付陕西省耀县水泥厂股利和代收的教育费附加冲抵的金额为937.98万元,期末余额1,599.03万元。②贵公司在其他应收款科目反映与关联方礼泉秦岭水泥有限责任公司往来款项年初余额758.84万元,本期发生额233万元,收回90万元,期末余额901.84万元。③贵公司在应收账款科目反映与关联方陕西秦岭建材发展有限责任公司往来款项年初余额2,957.82万元,本期发生额1,041.14万元,收回1,182.20万元,期末余额2,816.76万元。④贵公司在应收账款科目反映与关联方陕西秦岭水泥建材有限责任公司往来款项年初余额62.13万元,本期未发生业务往来,期末余额62.13万元。⑤贵公司在其他应收款科目反映与控股子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司往来款项年初余额2,952.55万元,本期发生额11,449.19万元,转投资款10,222.92其他收回3,331.93万元后,期末余额846.89万元。⑥贵公司在其他应收款和应收账款科目反映与控股子公司秦岭水泥宝鸡有限公司年初余额2,121.03万元本期往来款项发生额2,455.50万元,收回132.22万元,期末余额4,444.31万元。⑦贵公司与陕西耀县水泥厂置业有限公司往来款项年初余额157.26万元,本期发生额为342.91万元,收回353.46万元,期末余额146.71万元。⑧贵公司与控股子公司陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司往来款项年初余额467.38万元,本期发生额为567.58万元,收回33.80万元,期末余额1,001.16万元。在编制合并财务报表时已予以抵销。⑨贵公司与控股子公司陕西秦岭水泥(集团)特种水泥有限责任公司往来款项年初余额1,294.92万元,本期发生额为1,883.33万元,收回1,611.33万元,期末余额1,566.93万元。在编制合并财务报表时已予以抵销。⑩贵公司与控股子公司秦岭水泥宝鸡储运有限公司往来款项年初余额57.91万元,本期发生额为2,518.01万元,收回2,067.95万元,期末余额507.97万元。在编制合并财务报表时已予以抵销。⑾贵公司与控股子公司陕西秦岭水泥集团西安水泥有限公司往来款项年初余额702.06万元,本期发生额为3,634.37万元,收回1,944.61万元,期末余额2,391.82万元。在编制合并财务报表时已予以抵销。2.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。3.委托控股股东及其他关联方进行投资活动。4.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。5.代控股股东及其他关联方偿还债务。6.中国证监会认定的其他方式。岳华会计师事务所中国注册会计师邵芳贤有限责任公司中国注册会计师甄明(主任/副主任会计师)中国北京二○○五年元月二十七日关联方资金占用及偿还情况单位:万元币种:人民币与上市本年增加本年减少资金占用方公司关期初数数数系控股股陕西省耀县水泥厂-11.872,548.88937.98东礼泉秦岭水泥有限股东的758.8423390责任公司子公司母公司陕西秦岭建材发展的控股2,957.821,041.141,182.20有限责任公司子公司陕西秦岭水泥(集控股子2,952.5511,449.1913,554.84团)铜川有限公司公司秦岭水泥宝鸡有限控股子2,121.032,455.50132.22公司公司母公司陕西省耀县水泥厂的控股157.26342.91353.46置业有限公司子公司陕西延安秦岭水泥控股子467.38567.5833.80粉磨有限公司公司陕西秦岭水泥(集控股子团)特种水泥有限1,294.921,883.331,611.33公司责任公司秦岭水泥宝鸡储运控股子57.912,518.012,067.95公司公司陕西秦岭水泥集团控股子702.063,634.371,944.61西安有限公司公司母公司陕西秦岭建材有限的控股62.13责任公司子公司占用偿还期末数占用原因资金占用方方式方式1,599.03代垫款陕西省耀县水泥厂礼泉秦岭水泥有限901.84代垫设备款责任公司陕西秦岭建材发展2,816.76水泥款有限责任公司陕西秦岭水泥(集846.89往来款团)铜川有限公司秦岭水泥宝鸡有限4,444.31往来款公司代收代付水电陕西省耀县水泥厂146.71费置业有限公司陕西延安秦岭水泥1,001.16往来款粉磨有限公司陕西秦岭水泥(集1,566.92往来款团)特种水泥有限责任公司秦岭水泥宝鸡储运507.97水泥款公司陕西秦岭水泥集团2,391.82往来款西安有限公司陕西秦岭建材有限62.13水泥款责任公司关联方资金占用说明:陕西秦岭建材发展有限责任公司与本公司是耀县水泥厂控股的公司,和本公司为同一母公司.2004年1月18日该公司董事会决议决定投资450万元转产"超细粉和添加剂",同时本公司也提出终止与该公司的水泥供销合同.但由于受国家宏观调控政策影响,该公司项目启动资金筹措受阻。要求继续执行双方签订的原水泥购销合同。报告期末该公司欠我公司水泥货款共计2816.76万元。公司目前积极催收水泥货款,要求欠款公司制定还款计划,争取早日解决资金占用问题。(八)独立董事关于对外担保的专项意见根据《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们根据陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司管理层提供的资料,对公司二OO四年度累计和当期对外担保情况进行了审慎查验,现出具意见如下:公司二OO四年度当期和累计均没有为控股股东及其附属公司、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截止2004年12月31日,公司未对任何关联方(包括持股50%以上的子公司)提供担保。独立董事:赵守国何雁明段秋关师萍九、监事会报告(一)监事会的工作情况1、公司第三届监事会第三次会议于2004年2月15日在西安国际会议中心曲江宾馆召开。会议应到监事3名,实到监事3名,会议由监事会主席黄蛇楼主持。会议对有关议题进行了审议,1、同意公司2003年度报告及其摘要;公司2003年度报告及其摘要真实、准确地反映了公司的经营状况,不存在重大隐瞒、遗漏和误导性陈述。2、通过2003年度监事会工作报告;。2004年公司监事会依据《公司法》和《公司章程》所赋予的权力和义务,本着对全体股东认真负责的态度,认真履行应尽的职责和义务,对公司依法运作情况、公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护了公司和全体股东的合法权益。。(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求依法运作,公司建立了较为完善的内部控制制度和良好的内控机制,重大决策依据充分,决策程序合法有效,股东大会和董事会决议能够很好落实,未发现董事及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行检查,认为公司的财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好,会计核算能严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务规定的要求执行,未发现有违反财务管理制度的行为。岳华会计师事务有限公司对公司2004年度的财务报告出具了标准无保留意见的《审计报告》,监事会对该会计师出具的审计意见及其所涉及事项进行核查后认为,是客观、公允的。公司2004年度财务报告真实、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见监事会对公司募集资金使用情况进行核查后认为,公司最近一次募集资金使用投向与招股说明书承诺的完全一致,实际投资项目没有变更。(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见报告期内公司无资产收购、出售行为。(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内,公司关联交易均能严格按照董事会及股东大会审议通过的关联交易协议执行,关联交易遵循了市场公允性原则,各项关联交易均做到价格公允合理,往来资金结算及时,对全体股东(包括关联股东及中小股东)公平、公正、合理,不存在损害公司及股东利益的行为。十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(三)报告期内公司重大关联交易事项1、关联债权债务往来单位:万元币种:人民币关联方关联关系陕西省耀县水泥厂控股股东礼泉秦岭水泥有限责任公司股东的子公司陕西秦岭建材发展有限责任母公司的控股公司子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有控股子公司限公司秦岭水泥宝鸡有限公司控股子公司陕西省耀县水泥厂置业有限母公司的控股公司子公司陕西延安秦岭水泥粉磨有限控股子公司公司陕西秦岭水泥(集团)特种水控股子公司泥有限责任公司秦岭水泥宝鸡储运公司控股子公司陕西秦岭水泥集团西安有限控股子公司公司母公司的控股陕西秦岭建材有限责任公司子公司合计/向关联方提供资金关联方收取的资发生额余额金占用费的金额陕西省耀县水泥厂2,548.881,599.03礼泉秦岭水泥有限责任公司233901.84陕西秦岭建材发展有限责任1,041.142,816.76公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有11,449.19846.89限公司秦岭水泥宝鸡有限公司2,455.504,444.31陕西省耀县水泥厂置业有限342.91146.71公司陕西延安秦岭水泥粉磨有限567.581,001.16公司陕西秦岭水泥(集团)特种水1,883.331,566.93泥有限责任公司秦岭水泥宝鸡储运公司2,518.01507.97陕西秦岭水泥集团西安有限3,634.372,391.82公司陕西秦岭建材有限责任公司62.13合计26,673.9116,285.55/关联方向上市公司提供资金关联方发生额余额陕西省耀县水泥厂礼泉秦岭水泥有限责任公司陕西秦岭建材发展有限责任公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司秦岭水泥宝鸡有限公司陕西省耀县水泥厂置业有限公司陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司陕西秦岭水泥(集团)特种水泥有限责任公司秦岭水泥宝鸡储运公司陕西秦岭水泥集团西安有限公司陕西秦岭建材有限责任公司合计报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,932.93万元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额4,624.63万元人民币。(四)重大合同及其履行情况1、托管情况本年度公司无托管事项。2、承包情况本年度公司无承包事项。3、租赁情况1)、陕西省耀县水泥厂将宝鉴山石灰石矿相关土地使用权,土地共计1700532.60平方米租赁给陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司,该资产涉及的金额为170,053.20元人民币,租赁的期限为2003年1月1日至2047年12月31日,该事项已于2003年11月20日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。陕西省耀县水泥厂宝鉴山石灰石矿山相关4宗土地使用权,共计1700532.60平方米。鉴于陕西省耀县水泥厂已将宝鉴山石灰石矿采矿权转让给公司,为了支持秦岭水泥今后发展,陕西省耀县水泥厂同意。租赁价格为2003年零租金,2004年按0.1元/平方米支付,共计170053.2元人民币,2005年及以后年度根据市场变化情况由双方另行商议。4、担保情况本年度公司无担保事项。5、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。6、其他重大合同2004年12月30日,公司根据2004年10月19日第三届董事会第十五次会议决议和2004年11月23日第二次临时股东大会决议,向西安国际信托投资有限公司申请1亿元人民币的信托贷款,用于铜川日产4000吨新型干法水泥熟料生产线项目,公司与西安国际信托投资有限公司签署了“新型干法水泥熟料贷款项目信托融资协议”。协议内容为:西安国际信托投资有限公司为本公司发行资金信托计划的规模定为人民币10,000万元,其中面向本公司内部职工募集资金不低于4,000万元。若信托计划总额达到或超过8,000万元,西安国际信托投资有限公司的资金信托计划成立,西安国际信托投资有限公司保证在信托计划成立之日将发行信托计划募集的资金全额贷给本公司。(五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。(六)聘任、解聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任岳华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构,公司现聘任岳华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构,支付其年度审计工作的酬金共25万元人民币。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了9年审计服务。执行公司审计业务和签字的注册会计师已按规定进行了轮换。(七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(八)其它重大事项报告期内公司无其他重大事项。十一、财务会计报告(一)、审计报告审计报告岳总审字(2005)第B005号陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司全体股东:我们审计了后附的陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的合并资产负债表、资产负债表以及2004年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和2004年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。岳华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:卲芳贤、甄明中国北京二○○五年一月二十六日(二)财务报表资产负债表2004年12月31日编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并项目合母公期末数期初数并司流动资产:货币资金51,868,019.3853,266,792.29短期投资1,215,524.961,872,058.69应收票据7,549,527.0019,693,376.94应收股利应收利息应收账款206,847,529.60172,319,027.36其他应收款120,542,539.5390,288,396.87预付账款33,045,567.6037,133,284.57应收补贴款存货177,184,881.25161,758,559.90待摊费用172,612.51772,992.93一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计598,426,201.83537,104,489.55长期投资:长期股权投资258,101,021.1470,691,720.42长期债权投资长期投资合计258,101,021.1470,691,720.42其中:合并价差2,961,668.803,384,764.34其中:股权投资差额固定资产:固定资产原价1,213,748,814.391,171,537,408.85减:累计折旧453,380,227.97395,113,731.09固定资产净值760,368,586.42776,423,677.76减:固定资产减值准备8,655,820.528,651,020.49固定资产净额751,712,765.90767,772,657.27工程物资159,967.97在建工程24,056,598.2530,623,886.32固定资产清理固定资产合计775,769,364.15798,556,511.56无形资产及其他资产:无形资产101,445,115.68150,058,985.47长期待摊费用6,802,375.456,420,392.94其他长期资产无形资产及其他资产合108,247,491.13156,479,378.41计递延税项:递延税款借项资产总计1,740,544,078.251,562,832,099.94流动负债:短期借款347,000,000.00342,000,000.00应付票据36,000,000.00应付账款120,406,520.91131,661,477.26预收账款41,583,000.6218,502,916.62应付工资472,929.56410,728.54应付福利费6,112,588.474,984,258.44应付股利357,030.00171,829.89应交税金43,025,495.6339,311,150.81其他应交款560,775.69835,035.36其他应付款84,605,779.9555,932,397.08预提费用18,000.00预计负债一年内到期的长期负债42,530,621.003,559,368.00其他流动负债流动负债合计722,672,741.83597,369,162.00长期负债:长期借款161,303,806.35148,618,676.99应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计161,303,806.35148,618,676.99递延税项:递延税款贷项负债合计883,976,548.18745,987,838.99少数股东权益13,734,454.1214,969,713.75所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)660,800,000.00413,000,000.00减:已归还投资实收资本(或股本)净660,800,000.00413,000,000.00额资本公积45,422,346.55205,063,229.10盈余公积70,564,904.6862,066,936.91其中:法定公益金21,523,906.5518,691,250.63未分配利润66,045,824.72121,744,381.19拟分配现金股利外币报表折算差额减:未确认投资损失所有者权益(或股东权842,833,075.94801,874,547.20益)合计负债和所有者权益(或1,740,544,078.251,562,832,099.94股东权益)总计母公司项目期末数期初数流动资产:货币资金50,691,197.7850,030,248.96短期投资应收票据7,549,527.0019,506,976.94应收股利应收利息应收账款170,300,413.07136,228,005.73其他应收款158,067,759.59105,262,468.44预付账款31,013,578.4631,786,838.87应收补贴款存货153,199,536.96141,828,604.98待摊费用166,282.51772,992.93一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计570,988,295.37485,416,136.85长期投资:长期股权投资292,056,156.67108,123,240.73长期债权投资长期投资合计292,056,156.67108,123,240.73其中:合并价差其中:股权投资差额固定资产:固定资产原价1,138,401,182.381,098,668,570.91减:累计折旧431,713,951.38377,483,658.51固定资产净值706,687,231.00721,184,912.40减:固定资产减值准备8,622,642.478,622,642.47固定资产净额698,064,588.53712,562,269.93工程物资159,967.97在建工程24,056,598.2530,189,249.57固定资产清理固定资产合计722,121,186.78742,911,487.47无形资产及其他资产:无形资产95,045,498.68143,526,632.47长期待摊费用6,802,375.456,420,392.94其他长期资产无形资产及其他资产合101,847,874.13149,947,025.41计递延税项:递延税款借项资产总计1,687,013,512.951,486,397,890.46流动负债:短期借款347,000,000.00342,000,000.00应付票据36,000,000.00应付账款104,279,382.0990,010,161.14预收账款34,160,049.1812,444,258.47应付工资应付福利费5,253,342.003,982,237.97应付股利352,500.00应交税金42,734,787.7438,065,026.81其他应交款346,416.26689,826.91其他应付款69,438,261.0344,967,159.16预提费用预计负债一年内到期的长期负债42,530,621.003,559,368.00其他流动负债流动负债合计682,095,359.30535,718,038.46长期负债:长期借款161,303,806.35148,618,676.99应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计161,303,806.35148,618,676.99递延税项:递延税款贷项负债合计843,399,165.65684,336,715.45少数股东权益所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)660,800,000.00413,000,000.00减:已归还投资实收资本(或股本)净660,800,000.00413,000,000.00额资本公积45,422,346.55205,063,229.10盈余公积70,300,088.7161,803,480.49其中:法定公益金21,424,700.5918,592,497.85未分配利润67,091,912.04122,194,465.42拟分配现金股利外币报表折算差额减:未确认投资损失所有者权益(或股东权843,614,347.30802,061,175.01益)合计负债和所有者权益(或1,687,013,512.951,486,397,890.46股东权益)总计公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹利润及利润分配表2004年编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币附注合并项目合母公本期数上期数并司一、主营业务收入626,391,917.45547,160,715.62减:主营业务成本393,443,898.76325,237,024.73主营业务税金及附加6,333,984.535,235,959.19二、主营业务利润(亏损226,614,034.16216,687,731.70以“-”号填列)加:其他业务利润(亏损213,152.12187,924.32以“-”号填列)减:营业费用58,388,604.3451,518,711.43管理费用77,401,042.0273,378,876.31财务费用30,654,965.2223,040,054.52三、营业利润(亏损以60,382,574.7068,938,013.76“-”号填列)加:投资收益(损失以-2,751,781.25-429,632.76“-”号填列)补贴收入5,030,060.573,680,801.41营业外收入836,251.40746,293.01减:营业外支出1,366,419.271,662,914.24四、利润总额(亏损总额62,130,686.1571,272,561.18以“-”号填列)减:所得税7,124,555.8811,682,713.39减:少数股东损益-1,043,281.03-1,862,761.63加:未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润(亏损以“-56,049,411.3061,452,609.42”号填列)加:年初未分配利润121,744,381.1969,735,288.29其他转入六、可供分配的利润177,793,792.49131,187,897.71减:提取法定盈余公积5,665,311.856,295,677.68提取法定公益金2,832,655.923,147,838.84提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润169,295,824.72121,744,381.19减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利20,650,000.00转作股本的普通股股利82,600,000.00八、未分配利润(未弥补66,045,824.72121,744,381.19亏损以“-”号填列)补充资料:1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失6.其他母公司项目本期数上期数一、主营业务收入583,509,687.65479,590,111.76减:主营业务成本366,602,572.86275,848,515.78主营业务税金及附加5,549,816.824,478,506.01二、主营业务利润(亏损211,357,297.97199,263,089.97以“-”号填列)加:其他业务利润(亏损10,602.80167,670.54以“-”号填列)减:营业费用49,551,457.9245,200,326.22管理费用66,995,610.8759,980,971.08财务费用29,917,517.2322,242,903.11三、营业利润(亏损以64,903,314.7572,006,560.10“-”号填列)加:投资收益(损失以-4,629,084.06-2,499,946.78“-”号填列)补贴收入3,355,880.513,374,363.56营业外收入411,164.11127,807.80减:营业外支出771,001.75740,455.19四、利润总额(亏损总额63,270,273.5672,268,329.49以“-”号填列)减:所得税6,626,218.7210,629,092.26减:少数股东损益加:未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润(亏损以“-56,644,054.8461,639,237.23”号填列)加:年初未分配利润122,194,465.4269,801,113.77其他转入六、可供分配的利润178,838,520.26131,440,351.00减:提取法定盈余公积5,664,405.486,163,923.72提取法定公益金2,832,202.743,081,961.86提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润170,341,912.04122,194,465.42减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利20,650,000.00转作股本的普通股股利82,600,000.00八、未分配利润(未弥补67,091,912.04122,194,465.42亏损以“-”号填列)补充资料:1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失6.其他公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹现金流量表2004年编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币附注项目合并数合并母公司一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金612,571,114.48收到的税费返还3,771,182.00收到的其他与经营活动有关的现金7,545,138.99现金流入小计623,887,435.47购买商品、接受劳务支付的现金319,669,622.82支付给职工以及为职工支付的现金67,465,230.48支付的各项税费75,929,151.45支付的其他与经营活动有关的现金78,932,839.40现金流出小计541,996,844.15经营活动产生的现金流量净额81,890,591.32二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的1,356,710.57现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计1,356,710.57购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的31,710,933.54现金投资所支付的现金101,910,977.41支付的其他与投资活动有关的现金3,773,142.40现金流出小计137,395,053.35投资活动产生的现金流量净额-136,038,342.78三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金432,239,800.00收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计432,239,800.00偿还债务所支付的现金343,951,729.84分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32,106,849.60其中:支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金3,432,242.01其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金现金流出小计379,490,821.45筹资活动产生的现金流量净额52,748,978.55四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额-1,398,772.91补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润56,049,411.30加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)-1,043,281.03减:未确认的投资损失加:计提的资产减值准备10,358,536.26固定资产折旧64,390,304.28无形资产摊销2,934,974.27长期待摊费用摊销2,066,749.35待摊费用减少(减:增加)600,380.42预提费用增加(减:减少)18,000.00处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-456,542.26(减:收益)固定资产报废损失18,771.45财务费用30,654,965.22投资损失(减:收益)1,709,071.48递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)-15,390,552.45经营性应收项目的减少(减:增加)-27,053,087.45经营性应付项目的增加(减:减少)-42,748,885.83其他-218,223.69经营活动产生的现金流量净额81,890,591.322.不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额51,868,019.38减:现金的期初余额53,266,792.29加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-1,398,772.91母公司数项目一、经营活动产生的现金流量:507,450,103.70销售商品、提供劳务收到的现金3,355,880.51收到的税费返还6,617,577.40收到的其他与经营活动有关的现金517,423,561.61现金流入小计234,440,291.90购买商品、接受劳务支付的现金57,820,555.94支付给职工以及为职工支付的现金69,893,951.23支付的各项税费71,789,359.25支付的其他与经营活动有关的现金433,944,158.32现金流出小计83,479,403.29经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的953,865.70现金收到的其他与投资活动有关的现金953,865.70现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的30,941,705.75现金101,806,450.57投资所支付的现金3,773,142.40支付的其他与投资活动有关的现金136,521,298.72现金流出小计-135,567,433.02投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金432,239,800.00借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金432,239,800.00现金流入小计343,951,729.84偿还债务所支付的现金32,106,849.60分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中:支付少数股东的股利3,432,242.01支付的其他与筹资活动有关的现金其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金379,490,821.45现金流出小计52,748,978.55筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响660,948.82五、现金及现金等价物净增加额补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:56,644,054.84净利润加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)减:未确认的投资损失10,243,596.48加:计提的资产减值准备59,424,443.50固定资产折旧2,802,238.27无形资产摊销2,066,749.35长期待摊费用摊销606,710.42待摊费用减少(减:增加)预提费用增加(减:减少)处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-391,029.81(减:收益)固定资产报废损失29,917,517.23财务费用3,061,480.32投资损失(减:收益)递延税款贷项(减:借项)-11,335,163.08存货的减少(减:增加)-77,088,365.60经营性应收项目的减少(减:增加)7,527,171.37经营性应付项目的增加(减:减少)其他83,479,403.29经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:50,691,197.78现金的期末余额50,030,248.96减:现金的期初余额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额660,948.82现金及现金等价物净增加额公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹资产减值表2004年编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币本期项目期初余额增加数坏账准备合计22,774,712.729,311,026.46其中:应收账款21,019,707.199,207,574.51其他应收款1,755,005.53103,451.95短期投资跌价准备合计573,164.4748,270.50其中:股票投资573,164.4748,270.50债券投资存货跌价准备合计35,768.90其中:库存商品原材料35,768.90长期投资减值准备合计1,567,603.74其中:长期股权投资1,567,603.74长期债权投资固定资产减值准备合计8,651,020.494,800.03其中:房屋、建筑物机器设备8,651,020.494,800.03无形资产减值准备其中:专利权商标权在建工程减值准备委托贷款减值准备资产减值合计32,034,666.5810,931,700.73本期减少数项目期末余额合计坏账准备合计32,085,739.18其中:应收账款30,227,281.70其他应收款1,858,457.48短期投资跌价准备合计573164.4748,270.50其中:股票投资573164.4748,270.50债券投资存货跌价准备合计35,768.90其中:库存商品原材料35,768.90长期投资减值准备合计1,567,603.74其中:长期股权投资1,567,603.74长期债权投资固定资产减值准备合计8,655,820.52其中:房屋、建筑物机器设备8,655,820.52无形资产减值准备其中:专利权商标权在建工程减值准备委托贷款减值准备资产减值合计608,933.3742,357,433.94公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹股东权益增减变动表2004年编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币项目本期数一、实收资本(或股本)期初余额413,000,000.00本期增加数247,800,000.00其中:资本公积转入165,200,000.00盈余公积转入利润分配转入82,600,000.00新增资本(股本)本期减少数期末余额660,800,000.00二、资本公积期初余额205,063,229.10本期增加数5,559,117.45其中:资本(或股本)溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备4,143,071.61关联交易差价拨款转入外币资本折算差额其他资本公积1,416,045.84本期减少数165,200,000.00其中:转增资本(或股本)165,200,000.00期末余额45,422,346.55三、法定和任意盈余公积期初余额43,375,686.28本期增加数5,665,311.85其中:从净利润中提取数5,665,311.85法定盈余公积任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本期减少数其中:弥补亏损转增资本(或股本)分派现金股利或利润分派股票股利期末余额49,040,998.13其中:法定盈余公积43,015,011.16储备基金企业发展基金四、法定公益金期初余额18,691,250.63本期增加数2,832,655.92其中:从净利润中提取数2,832,655.92本期减少数其中:其他集体福利支出期末余额21,523,906.55五、未分配利润期初未分配利润121,744,381.19本期净利润(净亏损以“-”号填列)56,049,411.30本期利润分配111,747,967.77期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)66,045,824.72项目上期数一、实收资本(或股本)期初余额413,000,000.00本期增加数其中:资本公积转入盈余公积转入利润分配转入新增资本(股本)本期减少数期末余额413,000,000.00二、资本公积期初余额203,916,353.63本期增加数1,146,875.47其中:资本(或股本)溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备388,826.06关联交易差价拨款转入外币资本折算差额其他资本公积758,049.41本期减少数其中:转增资本(或股本)期末余额205,063,229.10三、法定和任意盈余公积期初余额37,080,008.60本期增加数6,295,677.68其中:从净利润中提取数6,295,677.68法定盈余公积任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本期减少数其中:弥补亏损转增资本(或股本)分派现金股利或利润分派股票股利期末余额43,375,686.28其中:法定盈余公积37,349,699.31储备基金企业发展基金四、法定公益金期初余额15,543,411.79本期增加数3,147,838.84其中:从净利润中提取数3,147,838.84本期减少数其中:其他集体福利支出期末余额18,691,250.63五、未分配利润期初未分配利润69,735,288.29本期净利润(净亏损以“-”号填列)61,452,609.42本期利润分配9,443,516.52期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)121,744,381.19公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹应交增值税明细表2004年编制单位:陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司单位:元币种:人民币项目金额一、应交增值税1.年初未抵扣数(以“-”号填列)2.销项税额99,196,676.33出口退税进项税额转出908,196.46转出多交增值税3.进项税额44,440,939.55已交税金减免税款出口抵减内销产品应纳税额转出未交增值税55,663,933.244.期末未抵扣数(以“-”号填列)二、未交增值税1.年初未交数(多交数以“-”号填列)32,651,125.292.本期转入数(多交数以“-”号填列)55,663,933.243.本期已交数49,229,212.984.期末未交数(多交数以“-”号填列)39,085,845.55公司法定代表人:兰建文主管会计工作负责人:李宁会计机构负责人:韩丹公司概况陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是于1996年10月经陕西省人民政府【陕政函[1996]167号】文批准,由陕西省耀县水泥厂(以下简称“耀县水泥厂”)作为主发起人设立的股份有限公司,1996年11月6日在陕西省工商行政管理局注册登记。经中国证监发行字[1999]112号批准,公司于1999年9月8日通过上海证券交易所交易系统以上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7000万股,每股面值一元,共募集资金39900万元。1999年12月16日公司股票在上海证券交易所上市交易。股票公开发行并上市后公司股本总额增加到20650万股。2001年4月公司股东大会通过了2000年度利润分配方案及资本公积转增股本方案,公司以总股本20650万股为基数,向全体股东每10股送2股派0.5元(含税),同时以资本公积每10股转增8股。变更后的公司股本总额为41,300万股。2004年4月3日股东大会通过了2003年度利润分配方案及资本公积转增股本方案,公司以总股本41,300万股为基数,向全体股东每10股送2股派0.5元(含税),同时以资本公积每10股转增4股。变更后的公司股本总额为66,080万股。公司住所:陕西省铜川市耀州区东郊;法定代表人:兰建文;注册号:6100001000388;经营范围:水泥、水泥材料及水泥深加工产品、水泥生产及研究开发所需原料、设备原件、其他建材的生产、销售;相关产品的销售、运输;与水泥产品相关的技术服务。(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法1、会计准则和会计制度本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定.2、会计年度本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。4、编制基础记账基础和计价原则以权责发生制为记账原则,各项资产除按规定以评估价值计价外,其余均按历史成本为计价基础。5、现金及现金等价物的确定标准现金等价物为本公司从获得日起,持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的、价值变动风险很小的投资。6、短期投资核算方法短期投资按实际支付的价款核算,如实际支付的价款中包括已宣告发放,但未领取的现金股利或利息,则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息,于实际收到时冲减投资的账面价值,但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资单项对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,计入当期损益。7、应收款项坏账损失核算方法坏账的确认标准为:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收款项,经法定程序审核批准,则该应收款项列为坏账损失。。本公司对其他应收款中的关联单位及内部个人欠款不计提坏账准备。坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备帐龄应收帐款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)55一年至二年1010二年至三年3030三年至四年5050四年至五年8080五年以上100100本公司对其他应收款中的关联单位及内部个人欠款不计提坏账准备。8、存货核算方法公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发出商品、在途物资。各类存货的取得以实际成本入账,发出存货的成本以加权平均法计价。存货采用永续盘存制。期末对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,于期末前查明原因,在期末结账前处理完毕。低值易耗品采用一次摊销法。期末将单个存货成本与可变现净值比较,按存货可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备,计入当期损益。9、长期投资核算方法(1)股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。(2)股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额,合同规定投资期限的,按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的,按十年的期限进行摊销。若本公司新发生的长期股权投资成本小于应享有被投资单位所有者权益中所占份额,计入资本公积。(3)对被投资单位的长期股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占该单位有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的采用成本法核算;投资额占被投资单位有表决权资本总额20%至50%,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算,中期期末或年度终了,按应享有(或应分担)的被投资单位当期实现的净利润份额(或净亏损份额)调整投资的账面价值,并作为当期投资收益(或损失);按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,减少投资的账面价值;在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资账面价值减记至零为限;投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上,以及投资额虽占被投资单位有表决权资本总额不足50%,但本公司对其实质上拥有控制权的,采用权益法核算并对其会计报表予以合并。(4)长期投资减值准备:按单项提取长期投资减值准备。资产负债表日,长期投资按可回收金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益。10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产;固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、仪器仪表、电子设备及其他设备;固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定,主要取得方式:①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,技实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值。②外商投资企业因采购国产设备而收到税务机关退还的增值税款,冲减固定资产的入账价值。③自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账价值。④投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减去改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入账价值。固定资产折旧采用“分类直线法”,折旧年限及年折旧率如下:类别折旧年限(年)年折旧率房屋建筑物20-304.85%-3.23%机器设备146.78%运输设备127.91%仪器仪表127.91%电子设备127.91%其他设备811.88%投资转入或外购已使用过的固定资产以及计提减值准备的固定资产,按其购入(账面)净值与尚可使用年限计提折旧。期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较,按其可变现净值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备,计入当期损益。11、在建工程核算方法在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的专项借款的利息支出按照借款费用准则计入该工程成本,其他借款利息支出及以后发生的借款费用,于发生当期确认费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。本公司于期末对在建工程进行全面的检查,当存在下列一项或若干项情况时,按单项在建工程的可收回价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备:①长期停建,并且预计在未来的三年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。12、无形资产计价及摊销方法无形资产按实际发生额核算,在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下:⑴土地使用权,有规定使用年限的按规定使用年限分期摊销,没有规定使用年限的,按50年平均摊销。⑵专有技术,自购买之日起按10年摊销。⑶矿山采矿权,自购买之日起按46年摊销。期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较,按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备,计入当期损益。13、开办费长期待摊费用摊销方法长期待摊费用,是指已经支出,但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用长期待摊费用应当单独核算,在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。14、借款费用的会计处理方法为购建固定资产而借入的专项借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,当同时满足三个条件时,开始资本化:(一)资产支出已经发生;(二)借款费用已经发生;(三)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。若某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月),暂停借款费用资本化,其间所发生的借款费用,计入当期损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化;以后发生的借款费用直接计入当期损益。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。15、收入确认原则商品销售,销售商品收入的确认采用权责发生制原则,在同时满足下列条件时,确认收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;相关的收入已经收到或取得了收款的证据;并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务,当劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。他人使用本公司资产,当与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额能够可靠地计量时,确认利息或使用费收入的实现。16、所得税的会计处理方法公司所得税采用应付税款法核算。17、计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法⑴编制方法:合并会计报表,以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的会计政策执行,公司间的重大交易、资金往来等,在合并时抵消。⑵合并范围:被投资公司名称直接持股%间接持股%陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司60.00陕西秦岭投资咨询有限公司75.0025.00陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任公司68.73陕西秦岭运输有限责任公司78.40秦岭水泥宝鸡储运有限公司72.68陕西秦岭水泥集团西安水泥有限公司80.00被投资公司名称原始投资额陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司8,400,000.00陕西秦岭投资咨询有限公司2,000,000.00陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任公司13,305,847.53陕西秦岭运输有限责任公司4,275,885.60秦岭水泥宝鸡储运有限公司6,785,500.00陕西秦岭水泥集团西安水泥有限公司12,800,000.0018、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正(1)会计政策变更无(2)会计估计变更无(3)会计差错更正无(四)税项1.公司主要适用的税种和税率⑴增值税,公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17%,按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳;⑵城市维护建设税,按应交流转税额的7%缴纳;⑶教育费附加,按应交流转税额的3%缴纳;⑷所得税,按应纳税所得额的33%缴纳;⑸其他税项按国家有关规定计缴。2.优惠税率及批文根据陕西省地方税务局陕地税所税函确065号“西部大开发企业所得税税率确认书”的批复,同意公司2003年度起减按15%税率征收企业所得税。以后年度按规定审核确认。(五)控股子公司及合营企业单位:元币种:人民币单位名称注册地法定代表人注册资本经营范围陕西延安秦岭水陕西延安宝水泥生产、批王思勇1400万元泥粉磨有限公司塔区发、零售陕西秦岭投资咨西安市金花投资分析、资郭安勇200万元询有限公司北路7号产重组策划等APIG级水泥、特种水陕西秦岭水泥集陕西省耀县泥、普通硅酸团特种水泥有限王君明1455万元东关盐水泥的开责任公司发、生产、销售。秦岭水泥宝鸡储陕西宝鸡枢水泥储存及销王耀根933.6万元运有限公司纽路1号售等货物运输、汽陕西秦岭运输有陕西省耀县车修理及建材王耀根500万元限责任公司县城东郊产品汽车配件的经销。陕西秦岭水泥集水泥生产及批陕西西安市团西安水泥有限金银锁1600万元发、零售、运汉城乡公司输水泥、水泥熟秦岭水泥宝鸡有千阳县水沟兰建文3000万元料及水泥深加限公司镇工产品。陕西秦岭水泥水泥、水泥熟(集团)铜川有铜川市兰建文20900万元料及水泥深加限公司工产品。水泥、水泥熟秦岭水泥旬阳有旬阳县白柳徐士强50万元料及水泥深加限公司镇工产品。单位名称权益比例是投资额直接间接否合陕西延安秦岭水并8,400,000.0060是泥粉磨有限公司陕西秦岭投资咨2,000,000.007525是询有限公司陕西秦岭水泥集团特种水泥有限13,305,847.5368.73是责任公司秦岭水泥宝鸡储6,785,500.0072.68是运有限公司陕西秦岭运输有4,275,885.6078.40是限责任公司陕西秦岭水泥集团西安水泥有限12,800,000.0080是公司秦岭水泥宝鸡有29,500,000.096.671.66否限公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有209,160,918.6699.040.96否限公司秦岭水泥旬阳有330,000.0066否限公司1)、对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明:秦岭水泥宝鸡有限公司,秦岭水泥宝鸡有限公司处于筹建阶段,无主营业务收入及利润,所以本期未将其纳入合并会计报表范围。陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司,陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司处于筹建阶段,无主营业务收入及利润,所以本期未将其纳入合并会计报表范围。

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